2024年灵活就业缴纳10180元养老保险费, 15年后退休能领多少钱?

根据山东省2024年的养老保险缴费基数下限，以灵活就业人员身份参加养老保险一年，需要缴纳10180.8元。按照这样的钱数缴费，15年后退休能领多少养老金呢？

养老金的计算公式。

退休养老金的计算公式，是2005年国家就确定的，主要是按照基础养老金和个人账户养老金两部分计算。

基础养老金是根据个人的缴费基数实施指数化计算，具有非常强的保值增值能力，能够有效规避通货膨胀。

个人账户养老金，相当于自己给自己积累的账户待遇。不过，其记账利率都是由国家统一计算公布，而且利率较高，比我们银行存钱划算。

基础养老金的计算。

基础养老金计算公式，退休当年的养老金计发基数×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

按照4242元基数缴费，实际上就是按照60%缴费档次，理论上说当年的平均缴费指数就是0.6。

不过，由于社会平均工资在每年提高，4242元只是2024年的临时缴费基数下限，预计到七八月份公布的新缴费基数下限会高一些，还会进行补差。

但是简单点说，平均缴费指数0.6，缴费15年领取12%的养老金计发基数。

养老金计发基数2023年全省大部分地区使用的是7468元，每年也会增长。15年后会增长为多少，真的不好说。另外，由于全口径社平工资增长的速度快，15年后应当会并为全口径社平工资了。假设社平工资每年增长5%，15年后全口径社平工资应当为1.47万元左右。

这样计算的话，估计15年后的基础养老金将会是1764元。

个人账户养老金的计算。

个人账户养老金等于，养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

个人账户的余额比较复杂。现在如果按照4242元基数缴费，每月记入个人账户缴费基数的8%，一年个人账户能够积累4072.32元。由于缴费基数每年都会增长，每一年个人账户的余额还会按照国家公布的记账利率计算利息，所以说是非常复杂的。

为了简单起见，假设每年养老保险个人账户的记账利率正好是社平工资增长率。这样，缴费15年后退休，个人账户的余额就恰好是最后一年养老保险个人账户积累的15倍。

现在是4242元基数，按照每年基数下限上涨5%来推算，第15年的缴费基数下限为8818元。缴费一年个人账户积累钱数为8466元，15年为126990元。

计发月数未来将是一个新的问题。现行的计发月数是根据2000年人均预期寿命，个人账户记账利率4%，而且个人账户扣减额度每年不变推算的。十四五规划明确指出要完善有关制度，大概率计发月数会改变，但具体变多少并不确定。

目前50岁是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。为了简单起见，假设未来退休使用200个月计算个人账户养老金，因此个人账户养老金大约是635元。

养老保险的全部待遇。

基础养老金加个人账户养老金，养老金合计大约是2400元每月（2399元）。这就是养老保险的全部待遇了吗？并不是。

退休以后养老金还会年年增涨，养老金会越来越高。近年来的调整方式基本固定为定额调整、挂钩调整、适当倾斜三种方式来进行，能够有效照顾养老金水平较低人群，对于最低基数缴费15年的人群还是更有利的。

山东省的企业和灵活就业退休人员，每年还有1700元的冬季取暖费，这一部分也算是一笔人人相等的待遇了。

参保人万一去世，家属除了养老保险，个人账户余额可以领取以外，还可以领取丧葬补助金和遗属抚恤金。退休职工家属的这两部分待遇至少是11个月的城镇居民月人均可支配收入，2023年都超过了4.4万元。

综合各项待遇，如果退休以后能领20年以上养老金的话，至少是七八十万元的收入呢。所以才奉劝有条件的个人一定要参加养老保险，如果有负担能力，建议多缴费、长缴费。